この記事では、
- ・チャトレの収入が税務署にバレる仕組み
- ・確定申告が必要な人・いらない人のライン
- ・経費にできるもの・できないもの
- ・具体的な確定申告のやり方
- ・会社にバレないための住民税対策
- ・無申告を放置したときのペナルティ
までを、初めての人でも流れでわかるように整理します。
01｜🔍 チャトレの収入、税務署にバレてます
チャットレディの報酬は、運営会社が税務署へ提出する支払調書で把握されています。
- ・支払調書とは：「誰にいくら払ったか」を税務署へ報告する書類
- ・手渡し・振込など受け取り方法は関係なし
- ・あなたが確定申告をしなくても、税務署側は「この人はこれだけ稼いでいるのに申告していない」と把握可能
近年は在宅副業としてチャトレをする人が増え、チャットレディへの税務調査も増加傾向にあります。「少額だから」「副業だから」は通用しません。
02｜📊 確定申告が必要な人・いらない人の境界線
チャトレをしている人が全員、必ず確定申告しなければいけるわけではありません。ポイントは所得額です。
- ・収入：サイトから受け取った報酬の合計
- ・所得：収入 − 経費
判断基準は次のとおりです。
- ・副業チャトレ（本業の会社で年末調整あり）
- ・チャトレの所得が年20万円超 → 所得税の確定申告が必要
- ・専業チャトレ（他に仕事なし）
- ・チャトレの所得が年48万円超 → 確定申告が必要
住民税は1円から対象
- ・副業で所得20万円以下なら、所得税の確定申告は不要なケースあり
- ・ただし、住民税は所得が1円でもあれば申告が必要
- ・市区町村への住民税申告、または確定申告でカバー
所得を下げるカギは「経費」
例：年間収入100万円、経費30万円なら
- ・所得 ＝ 100万円 − 30万円 ＝ 70万円
経費を正しく計上するほど、所得が下がり、税金も減ります。
2025・2026年の基礎控除の特例
- ・令和7年分（2025年）、令和8年分（2026年）は、合計所得132万円以下なら基礎控除が48万円 → 95万円に拡大
- ・チャトレの収入は事業所得扱いで、給与所得控除は使えない
- ・2027年以降は基礎控除が一律58万円に戻る予定
03｜💰 経費にできるもの・できないもの
チャットレディは個人事業主扱いです。仕事のために使ったお金は、経費として収入から差し引き可能です。
ポイントは、
- ・仕事で使ったかどうか
- ・プライベートと兼用なら、仕事で使った割合だけを按分（あんぶん）する
経費にしやすいものの例
- ・通信費：ネット回線、スマホ代（30〜50％程度を按分）
- ・地代家賃：在宅チャトレの自宅家賃（30〜60％程度を按分）
- ・水道光熱費：電気代など（約30％目安）
- ・消耗品費：PC（10万円未満）、Webカメラ、照明、マイクなどは原則100％
- ・衣装費：コスプレ衣装、チャット用の服は100％にしやすい
- ・美容費：化粧品、美容院代、ネイルなどは30〜50％程度を按分
按分の考え方
例：家賃8万円のワンルームで、部屋の40％をチャトレ用に使っている場合
- ・8万円 × 40％ × 12ヶ月 ＝ 年間38.4万円を経費計上
税務署に聞かれたときに説明できる根拠（部屋の使い方、配置図、写真など）を用意しておくと安心です。
経費にできないものの代表例
- ・脱毛：プライベートの美容と判断されやすい
- ・整形：仕事目的でも経費として認められにくい
- ・アクセサリー：画面に映らないものは特にNG
基準は「チャトレの仕事に直接使っているかどうか」。
- ・化粧品：画面に映る顔に直接使う → 経費として認められやすい
- ・脱毛：仕事をしていなくても行う人が多い → プライベートと判断されやすい
レシート・領収書は必ず保管
- ・経費を証明できるのは自分だけ
- ・紙を保管できないなら、スマホで撮影してクラウド保存でもOK
04｜📝 確定申告のやり方──ステップで解説
チャットレディの収入は基本的に1種類なので、確定申告の手順はシンプルです。
2026年（令和7年分）の申告期間
STEP1：収入を確認する
- ・2025年1月〜12月のチャトレ報酬をサイトのマイページなどで確認
- ・月ごとにメモしておくと集計が楽
STEP2：経費を集計する
- ・レシート・領収書を「通信費」「消耗品費」「美容費」などに分類
- ・1年分を合計する
- ・Excelやスプレッドシート、メモアプリでも十分
会計ソフトを使うと効率的
- ・freee、マネーフォワードなどのクラウド会計ソフト
- ・経費集計〜申告書作成まで自動化しやすい
- ・利用料は年間1万円前後で、この費用自体も経費にできる
STEP3：申告書を作成する
おすすめは国税庁の「確定申告書等作成コーナー」。
入力する主な項目は、
- ・収入金額（チャトレ報酬の合計）
- ・経費の合計額（科目ごと）
- ・基礎控除などの各種控除額
目安は次のとおりです。
- ・事業所得
- ・継続的に行っていて、それなりの収入がある
- ・青色申告を選べば最大65万円の青色申告特別控除が使える
- ・雑所得
月数万円以上を継続的に稼いでいるなら、事業所得で申告する方が有利なケースが多いです。
- ・「開業届」と「青色申告承認申請書」を税務署へ提出しておく必要あり
- ・まだ出していない場合
- ・今年は白色申告で提出
- ・来年以降に向けて、早めに開業届と青色申告の申請を出す
STEP4：提出する
提出方法は3つ。
①e-Tax（ネット提出）
マイナンバーカードがあればスマホだけで完結可能
②郵送
作成した申告書を税務署へ郵送
③窓口提出
税務署へ直接持参
もっとも手軽なのはe-Taxです。
マイナンバーカードがない場合は、郵送でも問題ありません。
05｜🤫 会社にバレたくない人の防ぎ方
副業チャトレで一番怖いのは「会社バレ」。
結論：やり方を間違えなければ、確定申告をしても会社にはバレません。
バレる原因はほぼ「住民税」
- ・通常の確定申告をすると、チャトレ分の住民税が本業の給与に合算される
- ・会社に届く住民税の通知額が不自然に増え、経理担当が違和感を持つ
これが典型的な「副業バレ」のパターンです。
防ぐ方法：住民税を「自分で納付」にする
確定申告書Bの第二表「住民税に関する事項」で、
これで、チャトレ分の住民税は自分で直接納付する形になり、会社には通知されません。
- ・チャトレの収入は「事業所得」または「雑所得」なので、普通徴収を選択可能
- ・給与所得の副業（掛け持ちバイトなど）とは扱いが異なる
※一部自治体では普通徴収に対応していない場合もあるため、不安な場合は事前に市区町村の税務課へ確認しておくと安心です。
06｜😱 無申告を放置したらどうなる？
支払調書がある以上、「面倒だから申告しないでおこう」はリスクが高い選択です。
税務署にバレた場合、次のようなペナルティが発生します。
主なペナルティ
- ・無申告加算税：15〜30％
- ・延滞税：年7.3〜14.6％
- ・重加算税：35〜40％
シミュレーション例
- ・年間収入：100万円
- ・経費：30万円
- ・所得：70万円
- ・本来の所得税：約3.5万円
これを3年間無申告で放置した場合、
- ・所得税：3.5万円 × 3年 ＝ 10.5万円
- ・無申告加算税（15％）：約1.6万円
- ・延滞税：数千円〜数万円
合計で15万円前後＋住民税を、一気に支払う可能性があります。悪質と判断されれば、重加算税でさらに負担が増えます。
税務署は原則5年分、悪質な場合は7年分さかのぼって調査できます。「去年バレなかった」は、単にまだ調査されていないだけと考えるべきです。
過去に無申告がある人へ
- ・税務署から連絡が来る前に自分から申告すれば、無申告加算税が5％に軽減される制度があります
- ・過去分の確定申告はいつでも提出可能
- ・税務署に相談しても、怒られることはなく、むしろ「自主的に申告した」と評価されます
📝 まとめ
- ・チャットレディの報酬は、運営会社の支払調書で税務署に筒抜け
- ・副業チャトレは所得20万円超、専業チャトレは所得48万円超で確定申告が必要
- ・ネット回線・家賃・照明・衣装・化粧品など、経費にできるものは多い
- ・会社バレを防ぐには、確定申告書の「住民税に関する事項」で普通徴収（自分で納付）にチェック
- ・無申告を放置すると、無申告加算税・延滞税・重加算税で最大40％程度の上乗せリスク
- ・税務署は過去5〜7年分さかのぼれる
- ・過去の無申告も、自分から申告すれば加算税が軽減される
2026年分の申告期間（2月16日〜3月16日）のうちに、
- 収入を集計
- 経費を整理
- 国税庁サイトか会計ソフトで申告書作成
- e-Taxか郵送で提出
まで済ませておけば、後から怖い思いをせずに済みます。
※本記事は一般的な情報提供を目的としたものであり、個別の税務判断は必ず税理士など専門家に確認してください。
※内容は2026年2月14日時点の法令等に基づいており、将来変更される可能性があります。
